Comptes à l’abri de l’impôt
Peut-on avoir plus d’un CELI au Canada?
Oui. Vous pouvez détenir des CELI dans plusieurs banques et chez plusieurs courtiers, mais vos droits de cotisation sont communs à tous : le plafond de 2026 est de 7 000 $ au total, et non par compte. Comment transférer de l’argent de l’un à l’autre sans cotiser en trop.
Puis-je avoir deux CELI?
Oui. Le nombre de CELI que vous pouvez ouvrir n’est pas limité, et beaucoup de gens en ont un pour l’épargne ou les CPG et un autre chez un courtier pour les placements.
C’est le total de vos cotisations qui est limité. L’ARC additionne les cotisations versées à tous vos CELI et compare ce total à vos droits : le plafond de 2026, soit 7 000 $, plus les droits inutilisés des années précédentes, plus les montants retirés au cours des années précédentes.
Passez à la pratiquePlafond de cotisation au CELI 2026Le plafond du CELI s’applique-t-il à chaque compte?
Non. Le plafond annuel de 7 000 $ s’applique à vous, pour l’ensemble de vos CELI. Verser 7 000 $ dans un CELI et 7 000 $ dans un autre en 2026 constitue une cotisation excédentaire de 7 000 $, sauf si vous avez des droits inutilisés des années précédentes.
Une personne qui avait 18 ans ou plus et résidait au Canada en 2009 et qui n’a jamais cotisé dispose de 109 000 $ de droits en 2026. Vérifiez votre propre montant dans Mon dossier de l’ARC, en sachant qu’il peut ne pas encore tenir compte des cotisations de l’année en cours.
Que se passe-t-il si je cotise en trop dans deux CELI?
L’ARC impose un impôt de 1 % par mois sur l’excédent le plus élevé, pour chaque mois où il reste dans vos comptes. Retirez l’excédent dès que vous le remarquez.
| Excédent | 1 mois | 6 mois | 12 mois |
|---|---|---|---|
| 1 000 $ | 10 $ | 60 $ | 120 $ |
| 5 000 $ | 50 $ | 300 $ | 600 $ |
| 10 000 $ | 100 $ | 600 $ | 1 200 $ |
Un excédent de 5 000 $ laissé pendant six mois coûte environ 300 $ d’impôt. L’ARC peut vous demander de produire une déclaration CELI, et l’impôt s’applique même si la cotisation excédentaire était involontaire.
Comment transférer de l’argent d’un CELI à un autre?
Demandez un transfert direct à l’institution qui reçoit l’argent. Un transfert direct ne compte ni comme un retrait ni comme une cotisation : il n’utilise aucun droit.
Retirer l’argent vous-même pour le déposer dans l’autre CELI n’est pas un transfert direct : le dépôt est une nouvelle cotisation, et les droits du retrait ne reviennent que le 1er janvier de l’année suivante. Certaines institutions facturent des frais de transfert, et d’autres les remboursent.
Pourquoi avoir plus d’un CELI?
Pour séparer l’épargne à court terme des placements à long terme, profiter d’un meilleur taux d’épargne ou de CPG dans une autre banque, ou répartir l’argent entre institutions pour l’assurance-dépôts.
L’assurance-dépôts de la SADC protège les dépôts admissibles détenus dans un CELI jusqu’à 100 000 $ par institution membre, séparément de vos autres catégories de dépôts. Les placements comme les actions et les FNB ne sont pas couverts par la SADC.
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Sources officielles et lectures complémentaires
- ARC : demander un transfert de CELI ↗
- ARC : surveillez votre plafond de cotisation au CELI ↗
- Conseil fiscal de l’ARC : compte d’épargne libre d’impôt ↗
Les conditions varient selon le produit. Confirmez les conditions actuelles du fournisseur avant d’agir. Ce guide ne prédit ni l’approbation, ni la valeur obtenue, ni l’évolution de votre cote de crédit. Comment WalletReturn calcule la valeur